Ένα εκτεταμένο δίκτυο εταιρειών σε Ελλάδα, Κύπρο, Τσεχία και Βουλγαρία φέρεται να είχε στήσει έναν περίπλοκο μηχανισμό κυκλικής απάτης ΦΠΑ, μετατρέποντας το εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών συσκευών σε εργαλείο φοροδιαφυγής.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO) παρακολουθεί την υπόθεση εδώ και περίπου έναν χρόνο, με τις πρώτες εκτιμήσεις να κάνουν λόγο για ζημία τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ εις βάρος των δημόσιων ταμείων, ενώ επιπλέον 24,2 εκατ. ευρώ εξετάζονται για μη απόδοση ή ανακριβή δήλωση ΦΠΑ.
Το φερόμενο κύκλωμα λειτουργούσε μέσω μιας αλυσίδας εταιρειών, ανάμεσά τους και οι λεγόμενοι «missing traders», οι οποίοι εξαφανίζονται πριν αποδώσουν τον ΦΠΑ. Τα προϊόντα μετακινούνταν κυκλικά από χώρα σε χώρα, εκμεταλλευόμενα το καθεστώς απαλλαγής ΦΠΑ στις ενδοκοινοτικές συναλλαγές.
Στο τέλος της διαδρομής, ο φόρος είτε δεν αποδιδόταν ποτέ είτε υποβάλλονταν αιτήματα επιστροφής για ποσά που δεν είχαν καταβληθεί. Η δράση του κυκλώματος φαίνεται να εκτείνεται από το 2021 έως το 2025.
Οι έρευνες της περασμένης εβδομάδας σε Αττική και Καστοριά αποκάλυψαν το εύρος της υπόθεσης. Σε εφόδους σε εταιρικές έδρες και κατοικίες διαχειριστών κατασχέθηκαν μεγάλος όγκος εγγράφων και ψηφιακών δεδομένων, 99.000 ευρώ σε μετρητά και τρία πολυτελή αυτοκίνητα. Παράλληλα, δεσμεύθηκαν κρυπτονομίσματα αξίας περίπου 900.000 ευρώ και ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία συνολικής αξίας 4,5 εκατ. ευρώ — μια επιχείρηση που οι ελληνικές αρχές χαρακτηρίζουν ως τη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών assets που έχει πραγματοποιηθεί στη χώρα.
Ο εντοπισμός των ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων έγινε μέσω εξειδικευμένων τεχνικών ψηφιακής εγκληματολογίας, που επέτρεψαν στους ερευνητές να χαρτογραφήσουν πολύπλοκες ψηφιακές υποδομές και να εντοπίσουν assets διασκορπισμένα σε διαφορετικά συστήματα και πλατφόρμες.
Η έρευνα της EPPO παραμένει σε πλήρη εξέλιξη. Πέρα από την απάτη ΦΠΑ, εξετάζεται και το ενδεχόμενο νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα, ενώ μέχρι στιγμής δεν έχουν ανακοινωθεί συλλήψεις ή διώξεις.
